PROPÓSITO DEL CARGO
El auditor senior para este segmento es responsable de evaluar de manera independiente de los procesos de Tesorería, Mercado de Capitales e Inversiones, verificando la adecuada administración de los riesgos de mercado, liquidez, contraparte y valoración, así como el cumplimiento de la normativa interna, regulatoria y de las mejores prácticas aplicables al negocio financiero.
FUNCIONES PRINCIPALES
- Ejecutar auditorías basadas en riesgos sobre los procesos de mesa de dinero, gestión de portafolios, inversiones financieras, derivados, liquidez y administración de activos y pasivos.
- Evaluar el diseño y la efectividad operativa de los controles asociados a la negociación, registro, confirmación, liquidación, custodia, valoración y contabilización de instrumentos financieros.
- Verificar el cumplimiento de las políticas de inversión, los niveles de autorización, los límites de exposición y los criterios de elegibilidad de emisores, contrapartes e instrumentos.
- Analizar la razonabilidad de las metodologías, fuentes de precios, curvas, tasas, modelos, parámetros y supuestos utilizados para la valoración de instrumentos financieros.
- Evaluar los controles relacionados con los riesgos de mercado, liquidez, contraparte, tasa de interés, tipo de cambio, precio y concentración.
- Revisar el monitoreo y tratamiento de límites, excesos, alertas, excepciones y operaciones fuera de mercado, incluyendo su escalamiento y aprobación oportuna.
- Analizar reportes regulatorios y gerenciales, posiciones de mercado, sensibilidades, pruebas de estrés, escenarios, indicadores de liquidez y métricas de exposición.
- Validar la segregación de funciones entre front office, middle office y back office, así como los controles de acceso a plataformas de negociación, valoración, custodia y liquidación.
- Verificar la integridad, exactitud y oportunidad de las conciliaciones de posiciones, efectivo, custodios, contrapartes, sistemas transaccionales y registros contables.
- Identificar e informar oportunamente incidentes, debilidades de control, riesgos emergentes o situaciones que puedan generar impactos financieros, regulatorios, operativos o reputacionales.
- Documentar de forma clara, suficiente y oportuna las pruebas ejecutadas, evidencias obtenidas, criterios aplicados, resultados y conclusiones en la herramienta de gestión de auditoría.
- Sustentar con el equipo de auditoría los hallazgos y conclusiones, determinando su causa raíz, impacto, nivel de riesgo y recomendación correspondiente.
- Evaluar las evidencias presentadas por las áreas auditadas y validar la implementación efectiva y sostenible de los planes de acción.
- Elaborar informes de auditoría claros, objetivos y técnicamente sustentados, destacando riesgos, impactos, conclusiones y oportunidades de mejora.
- Licenciatura en Contabilidad, Finanzas, Banca y Finanzas, Economía, Ingeniería Financiera o carreras afines.
- Deseable contar con estudios de postgrado, maestría o certificaciones relacionadas con Finanzas, Auditoría, Tesorería, Mercado de Capitales o Gestión de Riesgos.
- Experiencia de 5 años o más en auditoría interna o externa, Tesorería, inversiones, riesgos financieros o áreas especializadas del sector bancario.
- Experiencia comprobable en auditorías, gestión de riesgos o gestión operativa de la Tesorería, portafolios de inversión, mercado de capitales, riesgo de mercado, liquidez, instrumentos derivados o gestión de activos y pasivos.
- Se valorarán certificaciones como CFA o FRM.